Ponderações sobre o provisionamento bancário

Uma das principais formas de regulação bancária é a imposição de requisitos de capital para os bancos. O Banco Central, que é o órgão que regula as operações financeiras no Brasil, exige que os bancos mantenham níveis de capital adequados para prevenir possíveis perdas, para que assim continuem operando. Pois se um banco for a "falência", a economia sofrerá bastante com isso. Então isso basicamente garante que o banco não empreste mais do que recebe.

Engloba também gestão de risco, relatórios financeiros, proteção ao consumidor, exigência de protocolos e prevenção à lavagem de dinheiro.

O provisionamento bancário desempenha um papel fundamental no setor financeiro, garantindo a eficiência e a segurança das operações. Neste artigo, exploraremos em detalhes o que é o provisionamento bancário, sua importância e como as instituições financeiras podem otimizá-lo para obter melhores resultados. Além disso, abordaremos algumas práticas recomendadas para um provisionamento bancário eficiente e suas implicações no atual cenário econômico.

O que é provisionamento bancário?

O provisionamento bancário é o processo pelo qual as instituições financeiras reservam fundos para cobrir possíveis perdas futuras em suas carteiras de empréstimos e investimentos. Essa reserva de capital é criada para mitigar os riscos associados à inadimplência, depreciação de ativos e outros fatores que possam afetar negativamente o desempenho financeiro das instituições. Mais importante, impedindo que efetivamente venham a falir.

Como isso influencia os contratos bancários?

O banco, por uma normativa do Banco Central (Resolução 2.682 de 21 de dezembro, de 1999), precisa necessariamente garantir o prejuízo que ele tem em razão da inadimplência e esse provisionamento feito pelo banco impede com que ele circule esse dinheiro e empreste para outras pessoas.

Por não conseguir emprestar dinheiro, não consegue lucrar com os juros. E a partir daí, fica interessado em realizar um bom acordo. Para que volte a emprestar o dinheiro, que ali estava "preso".

A importância do provisionamento bancário

O provisionamento adequado é essencial para a estabilidade e solidez do sistema bancário como um todo. Ao reservar fundos para cobrir potenciais perdas, as instituições financeiras estão protegendo-se contra eventos adversos que possam ocorrer no futuro. Isso ajuda a evitar situações de crise financeira e assegura a confiança dos clientes e investidores no sistema bancário.

Além disso, o provisionamento bancário desempenha um papel importante na avaliação precisa do desempenho financeiro das instituições. Ao refletir as perdas potenciais em seus balanços, os bancos fornecem informações mais precisas sobre sua saúde financeira, permitindo uma tomada de decisão mais informada por parte dos reguladores, investidores e outros stakeholders.

Implicações no atual cenário econômico

No atual cenário econômico, marcado pela volatilidade e incerteza, o provisionamento bancário desempenha um papel ainda mais crucial. A pandemia de COVID-19, por exemplo, impactou significativamente a saúde financeira de muitas instituições. Nesse contexto, é fundamental que os bancos revisem e ajustem seus provisionamentos para refletir os riscos emergentes, como inadimplência e depreciação de ativos.

Além disso, as autoridades regulatórias têm desempenhado um papel ativo na supervisão e exigência de provisionamentos adequados. Bancos são incentivados a trabalhar em estreita colaboração com as autoridades para garantir o cumprimento das diretrizes e a manutenção da estabilidade financeira.

Grandes bancos possuem uma inadimplência 'saudável' que fica próxima dos 3%, podendo ir até 3.5%. Em relatório recente do Bradesco, a inadimplência se encontrava em 4,3%, saltou para 5,1%. Uma inadimplência de 10%, altamente comum no ramo dos serviços por exemplo, é capaz de quebrar um banco, gerando um efeito em cadeia altamente imprevisível para a sociedade. Lembramos aqui, que a concessão de crédito é uma forma indispensável de obtenção de recursos hoje em dia.

A importância da harmonia Bancos x Sociedade

Temos observado um crescente descontentamento por parte da população com as instituições financeiras. É um fato que muitas oferecem contratos à primeira vista vantajosos, que se provam altamente abusivos, em especial empresas de microcrédito. Mas precisamos fazer aqui um exercício de ponderação. O risco de cada contrato é diferente, e é determinado com base em uma análise de risco dos ativos do banco, levando em conta fatores como o histórico de pagamentos dos clientes, a saúde econômica do país e outros indicadores financeiros. O risco de um contrato de uma S.A que tomou 500 mil reais de capital de giro, com faturamento milionário, não é o mesmo de um pequeno comércio que pega 15 mil para quitar algumas contas.

Portanto, um desprezo por instituições tão importantes chega a ser ilógico. Todos precisam de um banco, de um empréstimo, de uma linha de crédito. Da empresa bilionária, às startups, MEI's e pessoas físicas. E a harmonia entre instituições financeiras, que fornecem crédito de maneira responsável para a sociedade é benéfico para todos.

Para um cidadão que realiza o sonho de dar um teto à sua família, ao empresário que deseja alavancar a sua empresa, gerando assim mais empregos.

Conclusão

O provisionamento bancário é um aspecto crítico da gestão financeira das instituições, garantindo a eficiência e a segurança do setor bancário. Através de análises de dados abrangentes, modelos de risco aprimorados e práticas robustas de governança, as instituições podem otimizar seus provisionamentos e obter resultados mais precisos. No atual cenário econômico, é essencial que os bancos estejam vigilantes e ajustem seus provisionamentos para enfrentar os desafios emergentes. Ao adotar essas práticas recomendadas, as instituições financeiras podem fortalecer sua resiliência e contribuir para um sistema bancário mais sólido e confiável.