Intensivo de SPED (Arquivos de Escrituração - EFD, EFD Contribuições, ...- Migalhas

Data: 5 e 6/10

Horário: 8h30 às 17h30

Local: Av. Paulista, 1.337 - 23º/24º andares (ao lado do Ed. da Fiesp, em frente ao metrô Trianon-Masp)

Objetivo

Explanar de forma ampla as principais informações e cuidados na geração dos arquivos digitais correspondentes às escriturações fiscais e contábeis no âmbito do Sistema Público de Escrituração Digital (SPED), procurando expor aos participantes a importância de um senso crítico em relação à qualidade de suas informações e cuidados na sua parametrização.

Público Alvo

Profissionais de contabilidade, advogados, auditores, consultores, empresários, gerentes, encarregados de escrituração fiscal e demais interessados.

Programa

1 - EFD de ICMS e IPI

- regras do ato COTEPE n° 09/2008

- obrigatoriedade

- compartilhamento das informações

- operações e prestações interestaduais

- layout das informações - EFD

- análise dos registros

- estudo e mapeamento das informações

- parametrização de sistemas

- possíveis não conformidades na geração dos arquivos digitais

- cruzamento de informações

- análise de arquivos

- lançamentos e composição de arquivos

- discriminação dos valores de inventário

- CIAP

- registro de controle da produção e do estoque (bloco K)

2 - EFD contribuições

- distribuição das informações

- forma de detalhamento das contribuições

- informações de PIS e Cofins e Contribuição Previdenciária sobre a Receita

- obrigatoriedade

- leiaute do arquivo

- preenchimento dos registros e seus campos

- regras de validação

- destaques da legislação

3 - ECD (Escrituração Contábil Digital)

- obrigatoriedade

- mapeamento (parametrização) dos sistemas

- estrutura do arquivo digital

- layout dos registros

- informações pertinentes a cada registro

- tabelas externas

- planos de contas (usual e referenciais)

- arquivos distintos e sua obrigatoriedade

- registro específico das demonstrações contábeis

4 - ECF (Escrituração Contábil Fiscal)

- Programa Validador e Assinador (PVA)

- estrutura do arquivo

- correlação com o arquivo da ECD

- detalhamentos dos registros

- bloco 0 - dados do informante, regime de tributação e parametrizações

- bloco C - registros previamente preenchidos (correlação com a ECD)

- bloco E - registros previamente preenchidos (correlação com a ECF anterior)

- bloco J - plano de contas (de-para com o plano referencial)

- bloco K - balancetes e saldos das contas de resultado antes do encerramento

- bloco L - demonstrações contábeis com ajustes (Lucro Real)

- bloco M (e-Lalur e e-LACS) - detalhamentos das partes A e B

- bloco N - apuração do IRPJ e da CSLL (Lucro Real)

- bloco P - demonstrações e apuração do IRPJ e CSLL (Lucro Presumido)

- bloco Q - Livro Caixa

- bloco T - demonstrações e apuração do IRPJ e CSLL (Lucro Arbitrado)

- bloco U - demonstrações e apuração do IRPJ e CSLL (Imunes ou Isentas)

- bloco W - relatório "país a país"

- bloco X - detalhamentos das informações econômicas existentes

- bloco Y - detalhamentos de demais informações cabíveis

Instrutor

- Ricardo Borges Lacerda
Bacharel em Ciências Contábeis pela Faculdade Católica de Administração e Economia - FAE; Consultor da área de ICMS; Profissional com experiência com a legislação de diversos Estados e com a implantação de ERP, no tocante à parametrização de sistemas informatizados para gestão contábil e fiscal e geração de arquivos magnéticos.

Carga horária

16 horas

*Vagas limitadas

Realização