DIRF - Como Preencher
Em SP, dia 19 de janeiro de 2019.
segunda-feira, 17 de dezembro de 2018
Atualizado às 17:23
-
Data: 19/1
-
Horário: 8h30 às 17h30
-
Local: Centro de Treinamento Cenofisco - Unidade Paulista (Av. Paulista, 1.337 - 23º/24º andares - São Paulo - SP)
Objetivo
Apresentar o preenchimento das Fichas da DIRF, utilizando o Programa Gerador, em conjunto com os procedimentos legais vigentes para a retenção do IR, PIS/Pasep, Cofins e CSLL, nas contratações de serviços com pessoas jurídicas de direito privado e nas operações com órgãos públicos federais, estaduais e municipais; serão apresentadas as novas pastas e fichas da DIRF, inclusive as que envolvem remessas para o exterior, despesas médicas, rendimentos isentos e a migração para o novo sistema EFD-REINF, pertencente ao e-Social.
Público Alvo
Contabilistas, encarregados e assistentes de departamento contábil e fiscal, controllers e os demais profissionais envolvidos com a matéria.
Programa
1 - Principais mudanças no programa da DIRF
- o advento da EFD-Reinf - Escrituração Fiscal Digital das Retenções, CPRB e informações: instituição, pessoas jurídicas e físicas obrigadas, periodicidade de entrega, estrutura e validações
2 - Análise das CSRF (CSLL, PIS e Cofins retidas na fonte)
- serviços sujeitos à retenção
- análise e interpretação da lista de serviços sujeitos à retenção
- empresas tomadoras de serviços dispensadas de realizar retenção
- empresas prestadoras de serviços dispensadas de sofrer a retenção
- percentuais de retenção e casos específicos para desdobramento das alíquotas
- procedimentos a serem observados pelo prestador na emissão dos documentos fiscais
- tratamento dos valores retidos
- considerações sobre pessoas jurídicas amparadas por medida judicial
- procedimentos para recolhimento
- dispensa da retenção - limites
- responsabilidade tributária da fonte pagadora
- fornecimento de comprovantes anuais de retenção
- retenção efetuada por órgãos públicos federais, suas autarquias e fundações
3 - Retenção do Imposto de Renda na Fonte (IR)
- serviços profissionais
- serviços de limpeza, conservação, segurança, vigilância e locação de mão de obra
- comissões, propaganda e publicidade
- pagamentos a cooperativas do trabalho
- os limites para a retenção do IRF
- procedimentos para o recolhimento
- retenção efetuada por órgãos públicos federais, suas autarquias e fundações
4 - Preenchimento das Fichas da DIRF
- quem está obrigado a apresentar e quais Fichas deverão ser preenchidas
- quem está dispensado de apresentar - DIRF "zerada"
- responsabilidade pela entrega da DIRF
- prazo para a entrega
- as penalidades pela não entrega no prazo legal
- cuidados que devem ser tomados no preenchimento das fichas
- quais os beneficiários e rendimentos que devem ser informados na DIRF
- como informar as retenções das contribuições relativas à CSLL, PIS/Pasep e da Cofins
- preenchimento pelos órgãos, autarquias e fundações da administração pública federal
- Ficha beneficiários pessoas físicas
- Ficha beneficiários pessoas jurídicas
- declaração retificadora
- processamento da DIRF
5 - Cruzamento das informações
- cruzamento da DIRF com a DIRPF
- cruzamento da DIRF com a ECF
- cruzamento da DIRF com a DCTF
- cruzamento da DIRF com informações do exterior (Siscoserv ou e-financeira)
- migração dos dados para o EFD-REINF: extinção da DIRF
*Atenção: Trazer calculadora simples.
Instrutor
- Jonas Lourenço Lage
Bacharel em Ciências Contábeis formado pelo Centro Universitário Newton Paiva; Consultor e Instrutor de cursos e palestras nas áreas de IRPJ, CSLL, PIS, Cofins, Contabilidade e Legislação Societária.
Carga horária
8 horas
*Vagas limitadas
Realização
-
Cenofisco Centro de Capacitação Profissional
__________
INFORMAÇÕES E INSCRIÇÕES
TELEFONE
(11) 4862 0465
e-mail
ou