DIRF e EFD-Reinf (Preenchimento da DIRF e Geração)

Objetivo

Analisar, de forma prática e objetiva, as regras estabelecidas para retenção de IRF, PIS/Pasep, Cofins e CSLL na contratação de serviços de terceiros e o preenchimento da Dirf, onde serão analisadas detalhadamente todas as pastas e fichas que compõem o programa fornecido pela Receita Federal; analisar a nova obrigação acessória para prestação das informações das retenções de IRF, PIS/Pasep, COFINS, CSLL e INSS, a EFD-Reinf (Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária Substituída), que é o mais recente módulo do Sistema Público de Escrituração Digital (SPED).

Público-Alvo

Contabilistas, encarregados e assistentes de departamento contábil e fiscal, controllers e os demais profissionais envolvidos com a matéria.

Programa

1 - Aspectos conceituais da Dirf

- principais alterações na DIRF 2018

- quem está obrigado a apresentar

- quem está dispensado de apresentar

- finalidade da declaração

- prazo para a entrega

- penalidades pela não entrega no prazo legal

2 - Preenchimento da Dirf

- cuidados que devem ser tomados no preenchimento das Fichas

- quais os rendimentos que devem ser informados na DIRF

- como informar as retenções das contribuições relativas à CSLL, PIS/Pasep e da Cofins

- preenchimento pelos órgãos, autarquias e Fundações da Administração Pública Federal

- ficha dos beneficiários pessoas físicas

- ficha dos beneficiários pessoas jurídicas

- quais rendimentos pagos ou creditados no exterior devem ser informados

- quais rendimentos isentos e não tributáveis que devem ser informados

- parcela descontada dos empregados no plano de saúde

- declaração retificadora

3 - EFD-Reinf (retenções de PIS/Cofins/CSLL e IRRF)

1. Cronograma de entrega

2. Quais informações deverão ser prestadas

3. Quais as pessoas obrigadas a entrega

4. Leiautes do registros da EFD-REINF:

- R-1000 - informações do contribuinte

- R-1070 - tabela de processos administrativos/judiciais

- R-2010 - retenção da contribuição previdenciária de prestadores de serviços

- R-2020 - retenção da contribuição previdenciária de tomadores de serviços

- R-2030 - recursos recebidos por associação desportiva

- R-2040 - recursos repassados para associação desportiva

- R-2050 - comercialização da produção por produtor rural PJ/agroindústria

- R-2060 - Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB)

- R-2070 - retenções na fonte - IR, CSLL, Cofins, PIS/PASEP - pagamentos diversos

- R-2098 - reabertura dos eventos periódicos

- R-2099 - fechamento dos eventos periódicos

- R-3010 - receita de espetáculo eesportivo

- R-5001 - informações das bases e dos tributos consolidados por contribuinte

- R-9000 - exclusão de eventos

Instrutor:

- Valmir S Marinho
Bacharel em Ciências Contábeis; Pós-graduado em Controladoria pela Fundação Álvares Penteado;

Carga horária

8h

* Vagas limitadas

*Atenção: Trazer calculadora simples.