EFD Contribuições - Regras para Geração do Arquivo Digital
Em SP, 19 de dezembro de 2017.
quarta-feira, 1 de novembro de 2017
Atualizado às 16:34
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Data: 19/12
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Horário: 8h30 às 17h30
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Local: Centro de Treinamento Cenofisco - Unidade Paulista (Av. Paulista, 1.337 - 23º/24º andares - ao lado do Ed. da Fiesp, em frente ao metrô Trianon-Masp - São Paulo/SP)
Objetivo
Tendo em vista a instituição da "Escrituração Fiscal Digital da contribuição para o PIS/Pasep, da contribuição para a Cofins e da Contribuição Previdenciária sobre a Receita - (EFD-Contribuições)", de acordo com o disposto na Instrução Normativa RFB 1.252/2012 e ADE COFIS 20/2012. Buscamos orientar os profissionais envolvidos com a matéria, sobre os procedimentos para a geração do arquivo digital da escrituração da contribuição para o PIS/Pasep e da Cofins nas modalidades não cumulativa e cumulativa (obrigada a partir do fato gerador janeiro de 2013) e a Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta.
Público-Alvo
Contabilistas, analistas, assistentes, auxiliares contábeis e demais profissionais envolvidos com a matéria.
Programa
1 - Aspectos conceituais das contribuições do PIS/Pasep e da Cofins
- modalidades de apuração das contribuições
- empresas obrigadas a modalidade não cumulativa
- apuração da base de cálculo
- créditos a descontar permitidos
- apuração dos créditos a descontar
2 - Escrituração Fiscal Digital da contribuição do PIS/Pasep, Cofins e da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta
- instituição da EFD Contribuições
- empresas obrigadas a escrituração da EFD
- empresas dispensadas a escrituração da EFD
- forma e prazo para a entrega do arquivo eletrônico
- penalidade pela não apresentação
- prazo para a retificação da EFD Contribuições
3 - Análise dos leiautes da EFD Contribuições
1. Blocos e tabelas para geração do arquivo digital
2. Principais características do arquivo digital
3. Tabelas internas
- tabela de cadastro de participantes
- tabela de identificação do item
4. Tabelas externas
- tabela de Código de Situação Tributária (CST)
- tabela de Código Fiscal da Operação e Prestação (CFOP)
- tabela de Nomenclatura Comum do Mercosul (NCM)
- tabela código de tipo de crédito
- tabela base de cálculo do crédito
5. Codificação dos documentos fiscais
- bloco A - serviços
- bloco C - mercadorias
- bloco D - serviços de transportes
- bloco F - demais documentos fiscais e operações
- bloco P - contribuições previdenciárias
- bloco M - apuração das contribuições e créditos
- bloco 1 - controle de saldos e operações extemporâneas
6. Codificação do gênero do item e da operação (produtos e serviços)
7. Regimes de apuração da contribuição social e de apropriação de crédito
8. Tabela de receita bruta para fins de rateio de crédito comuns
9. Percentuais de rateio - operações geradoras de crédito vinculadas a receitas não cumulativas
*Atenção: Trazer calculadora simples.
Instrutor
- Valmir S Marinho
Bacharel em Ciências Contábeis; Pós-graduado em Controladoria pela Fundação Álvares Penteado.
Carga Horária
8 horas
*Vagas limitadas
Realização
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Cenofisco Centro de Capacitação Profissional
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INFORMAÇÕES E INSCRIÇÕES
TELEFONE
(11) 4862 0465
e-mail
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