Formação de Gestor Tributário

Data: 7, 8, 14 e 15/12

Horário: 8h30 às 17h30

Local: Centro de Treinamento Cenofisco - Unidade Paulista (Av. Paulista, 1.337 - 23º/24º andares - ao lado do Ed. da Fiesp, em frente ao metrô Trianon-Masp - São Paulo/SP)

Objetivo

Capacitar os profissionais da área e expor de forma clara os cuidados na prática fiscal do dia a dia, destacando os principais aspectos do ICMS, IPI, ISS, PIS, IRPJ/CSLL e Cofins, através da abordagem de temas de destaque e a atualização em relação a novas práticas pertinentes à escrituração digital.

Público-Alvo

Auxiliares e encarregados de escrituração fiscal, analistas fiscais, assistentes contábeis, faturistas e outros profissionais que desejam aprimorar seus conhecimentos sobre as principais disposições relacionadas às rotinas fiscais.

Programa

1 - ICMS

1. Fato gerador

2. Base de cálculo - determinação

3. Créditos do imposto

4. Documentos fiscais

5. Identificação dos campos dos documentos fiscais

6. Análise de erros no preenchimento dos documentos fiscais

7. Escrituração fiscal (livros fiscais e suas funções)

8. Análise de escriturações e identificação de erros

9. Apuração do imposto

10. Categorias especiais de tributação

- diferimento total

- diferimento parcial

- isenção

- imunidade

- não-incidência

- base de cálculo reduzida

- suspensão

11. Substituição tributária

- formação de base de cálculo

- preenchimento das notas fiscais

- obrigações acessórias

12. Arquivo magnético

13. Obrigações acessórias

- cruzamento de informações

14. Operações com previsão legal

2 - IPI

1. Modalidades de industrialização

2. Fato gerador

3. Estabelecimentos industriais e equiparados

3. Base de cálculo

4. Créditos

- possibilidades

- anulações

5. Suspensão

6. Isenções regionais

7. Escrituração

3 - EFD

1. Obrigatoriedade

2. Parametrização de Informações

3. Estudo dos registros

4. Distribuição das informações

5. Análise de arquivos

4 - NF-e

1. Fases da implantação

2. Credenciamento

3. Tags do arquivo

4. Cuidados na geração e transmissão dos arquivos digitais

5. Validações realizadas pela Secretaria da Fazenda

6. Carta de correção eletrônica

7. Cancelamento

8. Inutilização de número

9. Contingências

5 - ISS

1. Fato gerador

2. Contribuinte e responsável

3. Base de cálculo

4. Retenção do ISS na fonte: hipóteses

5. Local da prestação para fins de recolhimento

6. Não-incidência

7. Documentos Fiscais

7. Escrituração do ISS-Curitiba

8. Nota fiscal de serviços eletrônica

6 - IRPJ/CSLL - Regime de Tributação das pessoas jurídicas

1. Opção pelo regime tributário

2. Vedação de mudança de regime tributário

3. Formas de tributação: lucro real, lucro presumido, lucro arbitrado e Simples Nacional

4. Lucro Real anual, regime de estimativa mensal

5. Lucro real trimestral

6. Determinação das bases de cálculo do IRPJ e da CSLL

7. Despesas dedutíveis para fins de determinação da base de cálculo dos tributos

8. Despesas indedutíveis para fins de determinação da base de cálculo dos tributos

9. Distribuição de lucro e dividendos com isenção de imposto de renda

10. Casos em que pode o auto arbitramento no regime do lucro arbitrado

11. Compensação de prejuízos fiscais

7 - PIS/PASEP e Cofins

1. Regime cumulativo

2. Regime não cumulativo

3. Créditos tributários previstos pela legislação

4. PIS e Cofins incidentes na importação

5. Retenções na fonte

Instrutores

- Ricardo Borges Lacerda
Bacharel em Ciências Contábeis pela Faculdade Católica de Administração e Economia FAE; Consultor da área de ICMS; Profissional com experiência com a legislação de diversos Estados e com a implantação de ERP, no tocante à parametrização de sistemas informatizados para gestão contábil e fiscal e geração de arquivos magnéticos.

- Vitor Anderson Rubio
Bacharel em Ciências Contábeis/ Pós-graduado em Direito Tributário; Consultor do Cenofisco para assuntos tributários nas áreas de imposto de renda e contribuições sociais.

Carga Horária

32 horas

*Vagas limitadas

Realização